Hogyan készítsünk pénzügyi tervet?

HOGYAN KÉSZÍTSÜNK LÉPÉSRŐL-LÉPÉSRE PÉNZÜGYI TERVET

Nem akarunk azzal áltatni, hogy egy pénzügyi terv elkészítése egy este alatt elvégezhető. De ha tudod, hogyan kell összerakni egyet, sok munkát spórolhatsz meg magadnak, és sok aggodalomtól kímélheted meg magad.

Győződjön meg róla, hogy pénzügyi terve átfogó és összefüggő. Nagyon fontos, hogy a pénzügyi terved valós adatokon alapuljon, pontos legyen, és minden lehetséges piaci korlátot figyelembe vegyen. Ugyanakkor kellően variálhatónak kell lennie. Sajnos itt tényleg nincs helye a meséknek. Egy pénzügyi tervnek, még ha nem is úgy néz ki, de világosnak és mindenki számára könnyen érthetőnek kell lennie! Ne feledje, hogy rendszeresen frissítse pénzügyi tervét, és ügyeljen arra, hogy egyetlen szakasz se maradjon ki vagy legyen hiányos.

1. Határozza meg, hogy mit akar eladni

Mielőtt elkezdené pénzügyi tervének elkészítését, világosan meg kell határoznia, hogy pontosan mit fog kínálni a kávézójában a vásárlóknak. Lehet, hogy már van néhány ötlet a fejében. Itt az ideje, hogy papírra vesse őket.

2. Számolja ki az összes költségét

Ma már beszéltünk a költségekről. Javasoljuk, hogy bontja kategóriákra a költségeit, hogy később könnyebben eligazodjon bennük. Először is írd le a közvetlen költségeidet. A te esetedben ez például a kávézó felszerelése és a nyersanyagok lesznek. Ezután gondolja át, hogy miből kell biztosítania ezeket a közvetlen költségeket. Ez valószínűleg olyan tételeket fog tartalmazni, mint a bérleti díj, közüzemi díjak, jogi segítség, könyvelők, adótanácsadók stb.

Miután számszerűsítette az összes költséget, mindenképpen adjon hozzá egy ésszerű árrést - ajánlott a teljes költség 5-20%-át hozzáadni.

3. Számítsa ki üzleti és marketingstratégiáját

Hogy hogyan lehet a legjobban reklámozni a kávézót, arról később egy külön cikkben lesz szó. Egyelőre számolj azzal, hogy a promóció némi része lesz a költségeidnek. Végül is promóció nélkül senki sem fogja felfedezni a kávézóját. És az eddig ráfordított munka és pénzmennyiség mellett ez elég nagy kár lenne, nem gondolja? A fizetett promóció, ha megfelelően célzott, nem kell, hogy olyan drága legyen, mint amilyennek első pillantásra tűnik.

4. Milyen árcédulát teszel az árucikkedre?

Az árképzésről külön cikket írtunk neked, ezért fogjuk rövidre. Az árat úgy kell meghatároznod, hogy az illeszkedjen a választott üzleti és marketingstratégiádhoz, és elfogadható legyen a célvásárlói csoportod számára. Gyakran nem feltétlenül a nagyszámú eladott termék a kulcs, hanem az optimális szám az optimális áron.

5. Számítsa ki az értékesítést

Az értékesítésnél nem csak egy abszolút számot kell vizsgálnia, hanem számos tényezőt, például az értékesítés növekedését hétről hétre vagy hónapról hónapra, az értékesítés ügyfélszegmensek szerinti megoszlását, az értékesítés átlagos méretét egy adott ügyfélszegmensben és egyéb mutatókat. Nem szabad megelégednie csupán egy végső számmal. Próbálja megérteni annak okait is.

6. Egészítse ki a pénzügyi kimutatásokat

A pénzügyi tervnek három alapvető kimenete van:

• Mérleg
• eredménykimutatás (eredménykimutatás)
• Pénzforgalom (cash flow)

A VÁLLALAT MÉRLEGE

A vállalkozás mérlege áttekintést ad a kávézó pénzügyi forrásairól egy adott időpontban - azaz az Ön üzleti erőfeszítéseinek eredményéről. A mérleg az eszközoldalon az összes eszközt, a forrásoldalon pedig a pénzügyi helyzetet mutatja.

Az eszközoldal azt mutatja meg, hogy a vállalkozásnak mi a tulajdona, a forrásoldal pedig azt, hogy milyen adósságai vannak. A kötelezettségek mellett a saját tőke is megjelenik a forrásoldalon. Ne feledje, hogy az eszközök és a kötelezettségek értékének mindig egyenlőnek kell lennie.

A VÁLLALKOZÁS KÖLTSÉGEI ÉS BEVÉTELEI

A költségei pénzben kifejezve az eszközeinek elhasználódását vagy fogyasztását jelentik - azaz a berendezéseket, amelyek minden nap elhasználódnak, vagy a kávét, amelyet minden nap elfogyaszt. A költségek csökkentik a nyereséget vagy veszteséget, de csökkentik az adókötelezettséget is, ha levonhatók az adóból.

Az Ön költségei közé tartoznak:

• Az elfogyasztott beszerzések (anyagok, nyersanyagok),
• szolgáltatások, azaz külső ráfordítások (energiafogyasztás, javítások),
• személyi költségek (bérek, javadalmazás, kötelező biztosítás),
• adók és illetékek (jövedelemadó, vagyonadó),
• tárgyi eszközök értékcsökkenése, céltartalékok,
• egyéb működési költségek,
• pénzügyi költségek,
• rendkívüli költségek.

A bevételek valamivel kellemesebb dolog. Ezek azok a pénzösszegek, amelyeket a kávézó a tevékenységei révén megkeres, függetlenül attól, hogy ezzel egyidejűleg történt-e tényleges megtérítés. Természetesen vigyázat! A bevétel és a bevétel nem teljesen ugyanaz a dolog. A bevételek a jövedelemmel ellentétben a vállalkozásod által végzett tevékenységek tényleges pénzforgalmát jelentik.

A VÁLLALKOZÁS PÉNZFORGALMA

Lényegében a vállalkozásod minden olyan tevékenysége, amely a vállalkozásod felépítésére, bővítésére vagy más módon történő lényeges megváltoztatására irányul, valamikor kihat a pénzügyeire. Minden egyes vásárlás vagy eladás, amelyet a vállalkozás végez, a számláin mozgást eredményez, akár felfelé, akár lefelé.

Vállalkozásként elengedhetetlen, hogy vállalkozásának minden bevételét és kiadását rögzítse a pénzforgalmi kimutatásában. Ezt a kimutatást általában pénzforgalmi kimutatásnak vagy likviditási kimutatásnak is nevezik. Ez egy rendkívül fontos értékelés, mert ez az, amely segít meghatározni, hogy mennyire stabil a pénzügyi források többlete a vállalkozás pénzügyi szükségleteihez képest.

7. Hozzon létre három forgatókönyvet

Ezen inputok felhasználásával három forgatókönyvet kell létrehoznia - egy pesszimista, egy reális és egy optimista forgatókönyvet. Az eddig elkészített terv reális számokon alapul. Most gondolja végig, hogy ezek a számok a különböző forgatókönyvek esetén merre mozdulhatnak el. Ezután adja hozzá a pesszimista és az optimista forgatókönyvet a pénzügyi modelljéhez, és nézze meg, hogyan változnak az eredmények az értékesítés, a nyereség és a pénzforgalom tekintetében. Ezáltal képet kaphat arról, hogy mennyire nyílhat ki a kávézója képzeletbeli ollója.

8. A végén emelje ki a lényeges dolgokat

Ha a tervet a befektetőknek vagy más alkalmazottaknak szeretné bemutatni, akkor a legfontosabb pontokat egy világos zárszóban foglalja össze. Minden ilyen összefoglalónak tartalmaznia kell egyszerűsített pénzügyi kimutatásokat, a legfontosabb változók és pénzügyi mutatók (pl. az árbevétel növekedése vagy az árrés) összefoglalását. Használjon diagramok és egyéb vizuális elemek segítségül.

9. Döntse el, hogyan fogja finanszírozni a kávézót.

Ha már tudja, hogy mekkora összegre van szüksége a kávézó finanszírozásához, döntse el, milyen finanszírozási forrásokat fog igénybe venni. Ez lehet a saját megtakarított pénze, vagy a családjától, barátaitól vagy olyan emberektől származó pénz, akiknek tetszik az ötlete. Természetesen választhatja a hagyományos banki kölcsönt is.